进项的常用借方科目是什么？
库存现金
银行存款
管理费用
主营业务收入
销项生成的凭证的附件应该是？
发票（我开的）
发票（对方开的）
收款收据（我收的）
收款收据（我付的）
已经完成本月的社保的计提和上月工资的发放，以往账期都是用银行存款缴纳的。暂未收到其他资料，本月是否应该做缴纳社保的凭证。
因长期未收到进项票但是一直有较高的收入，某公司的财务人员判断需要对成本进行预提，我们是根据什么数据决定预提的金额?
主营业务收入
营业利润
不需要预提呀！
净利润
向股东借钱的分录应该附什么票据？
收款收据（今收到股东）
收款收据（今收到公司）
收款收据（今收到公司交来）
收款收据（今收到股东交来）
在9月收到6月的银行对账单和回单，有一笔业务是收到一笔A公司货款。请完成银行相关业务的摘要书写。
银行对账单上有关利息收入的业务，在书写分录的时候
财务费用（写在贷方）
银行存款（写在贷方）
银行存款（红字写借方）
财务费用（红字写借方）
附加税不包含以下哪个？
地方城市维护建设税
地方教育费附加
教育费附加
印花税
增值税是通过哪个科目进行缴纳的？
应交税费——应交增值税（销项）
应交税费——未交增值税
营业外收入——增值税减免
营业外支出——其他
计提工资的附件是？
工资分配表（有签名栏）
工资表（有签名栏）
工资表（无签名栏）
工资分配表（无签名栏）
计提社保的附件是？
社会保险费完税证明
社会保险费申报明细表
社会保险费申报汇总表
工资表
在做10月装订凭证的时候，申报表的排放顺序中排在第一个的是
增值税
个人所得税
企业所得税
附加税
发放工资时，如果有社保，应该查询的是哪个数据？
当月个人部分
当月单位部分
上月个人部分
上月单位部分
进项发票金额较大时，贷方可以用“其他应付款—法人”。请回答是或者否
冲预提的时候，借方贷方的金额是正数还是负数？（请回答“正数”或“负数”）
对增值税相关问题做出判断，现在做9月账，查看“应交税费—应交增值税（销项税额）”的明细账，（1）9月期末余额为300,（2）7月期初余额为100，（3）查看申报表本期应补退税为30。请问本期应该转到“营业外收入—税费减免”科目的金额为？
270
170
370
0
9月收到8月的银行对账单，有一条备注为“工资”的支付款项，应当选择做一笔用银行存款发放工资的分录。请回答“是”或“否”。
计提附加税时，借方科目应该是？
税金及附加
应交税费——应交增值税（销项税额）
应交税费——应交城市维护建设税
银行存款
在装订9月凭证时，发现一笔税款所属期为7月的印花税，是否应该附在9月的凭证最后。请回答是或否。
当本月没有进项、销项以及工资业务（也没有新增的企业附件，非季度末）时，可以只做一笔向法人借钱的分录。请回答是或者否。
收到A公司的货款，应使用“应收账款—A公司”这个科目（公司此前已经设有“应付账款—A公司”科目）。请回答是或否。
上月预提了，本月一定要冲预提。请回答“是”或“否”。
缴纳社保时，会涉及的科目有？
应付职工薪酬—职工工资
其他应付款—代扣社保
其他应付款—XXX（法人姓名）
银行存款
处理9月账务时，在粤美公司的企业附件只收到一张银行回单，应该如何处理。
做一笔用银行存款支付工资
做一笔银行存款提现
做一笔用现金支付上月工资
不做处理
收到发票金额合计为1万元，实际收到的发票分别为：一张加油票，一张餐票。在进行冲预提的操作时，已经完成了对主营业务成本的冲减（借：主营业务成本 -10000 贷：其他应付款—预提费用 -10000），接下来还需要进行什么操作呢？
全部录入到“主营业务成本”
分别录入“管理费用—汽车费”、“管理费用—餐饮费”里
分别录入“管理费用——交通费”、“管理费用——福利费”里
不需要继续做处理
接到6月、7月、8月的装订任务，可以将这三个月装订在一起。请回答“对”或“错”
请问这笔进项分录是否存在问题，如果存在问题，问题是什么（）
没问题
没有合并
借方不应该挂往来科目，应该用库存现金
金额为正 与 金额为负（即红冲）的销项 分录不应该合并
在装订时，银行对账单应该放在什么位置？
放在装订凭证的最后面
放在银行业务后面
放在一级科目余额表后面
不用装订进去